Gestionar un negocio implica mucho más que vender, conseguir clientes y controlar los gastos. También es fundamental cumplir correctamente con las obligaciones fiscales con Hacienda.
Un plazo olvidado, un modelo incorrecto o una declaración que no coincide con la contabilidad puede generar recargos, requerimientos e incluso sanciones.
Por eso, tanto autónomos como empresas deberían tener claro qué impuestos y declaraciones les corresponden durante el año.
¿Cuándo empiezan tus obligaciones con Hacienda?
Las obligaciones fiscales con Hacienda comienzan desde el momento en el que se inicia una actividad económica.
Uno de los primeros pasos es comunicar a la Agencia Tributaria el inicio de la actividad y los datos fiscales correspondientes mediante la declaración censal.
Además, será necesario determinar qué impuestos y obligaciones corresponden según el tipo de actividad y la forma jurídica del negocio.
Por eso, empezar con una correcta planificación fiscal evita muchos problemas posteriores.
📊 IVA: una de las principales obligaciones fiscales
Para muchos autónomos y empresas, el IVA forma parte de su actividad habitual.
Con carácter general, deberán declarar el IVA repercutido a sus clientes y el IVA soportado que resulte deducible.
Sin embargo, no todas las actividades tienen las mismas obligaciones.
Por tanto, antes de presentar cualquier declaración, es importante conocer el régimen fiscal aplicable al negocio.
👤 IRPF para autónomos y retenciones
Los autónomos también deben tener en cuenta sus obligaciones relacionadas con el IRPF.
Dependiendo de la actividad, puede ser necesario realizar pagos fraccionados durante el año.
Además, empresas y autónomos que tengan trabajadores o paguen determinadas facturas profesionales pueden estar obligados a practicar y declarar retenciones.
Por eso, no basta con controlar únicamente los impuestos propios del negocio.
🏢 Impuesto sobre Sociedades
Las sociedades deben prestar especial atención al Impuesto sobre Sociedades, que grava la renta obtenida por la empresa.
Para calcularlo correctamente resulta fundamental disponer de una contabilidad actualizada.
De hecho, dejar la revisión de las cuentas para el último momento aumenta el riesgo de encontrar errores cuando llega la fecha de presentar el impuesto.
📑 Las declaraciones informativas también son importantes
No todas las obligaciones fiscales implican pagar dinero.
Hacienda también utiliza declaraciones informativas para conocer determinadas operaciones y cruzar datos entre contribuyentes.
Un ejemplo es el modelo 347, que informa sobre determinadas operaciones con terceras personas cuando se cumplen los requisitos establecidos.
Por eso, pensar que una declaración sin importe a pagar tiene poca importancia puede ser un error.
Puedes consultar los modelos, calendarios y obligaciones vigentes directamente en la Sede Electrónica de la Agencia Tributaria.
🏠 ¿Tienes un local alquilado?
Si tu empresa o actividad funciona desde un inmueble alquilado, también pueden existir obligaciones relacionadas con las retenciones del alquiler.
En determinados casos será necesario presentar declaraciones periódicas y sus correspondientes resúmenes informativos.
Por tanto, este es otro punto que conviene revisar desde el inicio de la actividad.
⚠️ ¿Qué pasa si olvidas una obligación fiscal?
No presentar una declaración dentro del plazo puede generar consecuencias económicas.
Según cada situación, pueden aparecer:
- Recargos.
- Intereses.
- Requerimientos.
- Sanciones.
- Comprobaciones de Hacienda.
Además, corregir posteriormente una gestión fiscal desordenada suele requerir más tiempo y recursos que mantenerla correctamente desde el principio.
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En Grupo Lagon ayudamos a autónomos, pymes y empresas con su gestión fiscal, contable y laboral.
📩 Nos encargamos de controlar tus obligaciones y presentar los impuestos correspondientes para que puedas centrarte en tu negocio.
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